A quel âge peut-on prendre sa retraite ?

Le système en vigueur pour les salariés du privé et indépendants repose sur deux âges qu’il ne faut pas confondre : l’âge légal et l’âge du taux plein automatique.

L’âge légal est l’âge minimal d’ouverture du droit à une pension de retraite du privé.

Il est fixé à 62 ans pour les assurés nés à compter du 01/01/1955 depuis la réforme Woerth de 2010.

Il existe cependant des possibilités de partir à la retraite avant 62 ans dans certaines situations particulières :

• Retraite anticipée pour carrières longues pour les personnes ayant commencé à travailler avant 20 ans et justifiant à la fois d’une certaine durée d’assurance retraite tous régimes confondus et d’un certain nombre minimum de trimestres cotisés en début de carrière.
• Retraite anticipée pour travailleurs handicapés qui justifient d’un certain nombre de trimestres cotisés en tant qu’handicapés
• Retraite anticipée pour incapacité permanente au titre d’une maladie professionnelle ou d’un accident du travail ou si vous avez accumulé des points sur un compte professionnel de prévention
• Il existe aussi un dispositif de retraite progressive à partir de 60 ans pour des assurés ayant cotisé au moins 150 trimestres, qui permet de cumuler temps partiel et versement d’un fraction de retraite.

Un salarié du privé peut donc dans le cas général demander ses droits à la retraite n’importe quand à partir de ses 62 ans. Il n’est cependant pas garanti de recevoir une retraite à taux plein fixée à 50% de la moyenne de des salaires sur ses 25 meilleures années dans la limite du plafond annuel de la sécurité sociale pour la retraite de base. En effet, le calcul de la retraite de base intègre un système de décote si l’assuré n’a pas cotisé assez de trimestres et une proratisation proportionnelle à son nombre de trimestres cotisés.

Le nombre de trimestres d’assurance nécessaire pour avoir droit à une retraite à taux plein varie en fonction de l’année de naissance. Il est de 172 trimestres (43 ans) pour toutes les générations nées après 1973.

L’âge du taux plein automatique est l’âge à partir duquel un salarié du privé ne subit plus de décote sur sa retraite même s’il n’a pas atteint le nombre requis de trimestres cotisés.

L’âge du taux plein automatique est fixé à 67 ans.

En revanche, cela ne garantit pas un taux de 50% pour la retraite de base, car la proratisation continue à s’appliquer. Les retraites complémentaires n’appliquent pas de système de proratisation. La décote y est également nulle lorsque l’assuré atteint l’âge du taux plein automatique même s’il n’a pas réuni le nombre de trimestres cotisés.

En conclusion, dans le cas général, dans le système actuellement en vigueur, un actif peut partir à la retraite à partir de 62 ans, mais il risque de percevoir une retraite largement inférieure à sa retraite maximale du fait des mécanismes de décote et de proratisation. s’il n’a pas atteint le nombre de trimestres requis. S’il a été prévoyant et a ouvert un Plan d’Epargne Retraite Individuel (PERIN) ou s’il bénéfice de Plans d’Epargne Retraite Collectifs, il a la possibilité (mais pas l’obligation) de liquider son PER dès qu’il a fait valoir ses droits à la retraite. Ce qui peut l’aider à supporter la baisse de ses revenus à la retraite.

Le tableau suivant résume ainsi les conditions de départ selon les générations :

Les notions d’âge pivot et d’âge d’équilibre figuraient dans le projet Macron de réforme des retraites abandonné en 2020 du fait d’une forte résistance et de la crise du coronavirus. L’âge pivot se voulait une simplification par rapport au système en vigueur. Un assuré qui prenait sa retraite à l’âge pivot recevait une retraite à taux plein. En cas de départ avant l’âge pivot, une décote de 5% par an s’appliquait. Inversement, une surcote de 5% par an s’appliquait pour les départs après l’âge pivot. L’âge pivot devait progressivement monter à 64 ans en 2027. La notion d’âge d’équilibre, très similaire, a remplacé celle d’âge pivot dans les dernières versions du projet abandonné.

Le cœur du projet de réforme des retraites discuté début 2023 est le passage progressif de l’âge légal de départ de 62 ans à 64 ans. L’âge légal à partir duquel il est possible de partir à la retraite sera progressivement relevé à compter du 1er septembre 2023, à raison de trois mois par année de naissance. Il sera ainsi fixé à 63 ans et 3 mois en 2027 à la fin du quinquennat, puis atteindra la cible de 64 ans en 2030.

L’âge de départ au taux plein est en revanche inchangé à 67 ans. Comme aujourd’hui, les personnes partant à la retraite à 67 ans bénéficieront toujours automatiquement d’une retraite à taux plein, c’est-à-dire sans décote, même si elles n’ont pas travaillé 43 ans.

Le projet prévoit également plus une accélération de la réforme Touraine qui allongeait progressivement la durée de cotisation pour bénéficier du taux plein à 43 ans. Pour bénéficier de sa retraite à taux plein, il faudra, dès 2027, avoir travaillé 43 ans, durée de cotisation votée dans le cadre de la loi Touraine de 2014.

Des aménagements sont cependant proposés pour atténuer les conséquences pour les personnes qui ont des carrières longues ou difficiles. Le dispositif de carrières longues sera adapté pour qu’aucune personne ayant commencé à travailler tôt ne soit obligée de travailler plus de 44 ans. Ceux qui ont commencé avant 16 ans pourront partir dès 58 ans ; entre 16 et 18 ans à partir 60 ans ; entre 18 et 20 ans à partir de 62 ans. Comme aujourd’hui, les personnes en situation d’invalidité ou d’inaptitude pourront partir à 62 ans à taux plein, les travailleurs handicapés à compter de 55 ans. Les salariés ayant subi un accident du travail ou une maladie professionnelle pourront sous conditions partir à la retraite 2 ans avant l’âge légal. Les conditions pour accéder à ce départ anticipé seront assouplies.